Pilotage financier & décision bancaireSYSCOHADA Révisé · Exercice 2025
Tableau de bord
Chiffre d'affaires (2025)335,0M FCFA
Budget : 320M (105 %)
Marge d'exploitation8,6 %
Benchmark UEMOA : 7,0 %
Capacité d'autofinanc. (CAF)35,4M FCFA
CAF / CA : 10,6 %
Trésorerie nette40,0M FCFA
FRNG +75,2M · BFR 35,2MCouv. 50 j
Finança Credit Rating™
Validé OHADAModèle prédictif actuariel calibré UEMOA / CEMAC
Dernier recalculAujourd'hui, 08:30 GMT
820/ 1000
Grade A-Excellente solvabilité
Probabilité de défaut à 12 mois1,8 % (vs 7,4 % moy. secteur)
Capacité d'emprunt additionnelleJusqu'à 79,8M FCFA
Ratio DSCR (service de la dette)2,47x (seuil > 1,30)
Pré-qualification banques partenaires2 offres disponibles
B
BOADLigne MT 50M
E
EcobankLigne MT 80M
S
SocGenSpot CT 30M
Radar des risques & ratios
Conformité aux règles prudentielles OHADA
Liquidité générale · norme > 1,201,88x
Seuil critique : 1,00xSain (+0,68x vs norme)
Autonomie financière (CP / total bilan) · norme > 33 %65,6 %
Capitaux propres : 292,2MSécurisé
Couverture du BFR par le FRNG · norme > 1,002,14x
Excédent FRNG − BFR : +40,0MRisque BFR faible
Dette nette / CAF · norme < 3,5 ans0,56 ans
Dette nette : 20,0M FCFADésendettement rapide
Aucune procédure d'alerte déclenchée au sens de l'Acte uniforme OHADA (sociétés commerciales & GIE).
Compte de résultat synthétique
Nomenclature SYSCOHADA (soldes significatifs)| Poste SYSCOHADA | Exercice 2025 | Exercice 2024 | Variation |
|---|---|---|---|
| Ventes de marchandises (701) | 335 000 000 | 293 350 000 | +14,2 % |
| Achats de marchandises (601) | -201 000 000 | -179 450 000 | -12,0 % |
| Marge commerciale | 134 000 000 | 113 900 000 | +17,6 % |
| Charges de personnel (66) | -55 982 000 | -51 400 000 | -8,9 % |
| Excédent brut d’exploitation (EBE) | 45 518 000 | 33 100 000 | +37,5 % |
| Résultat d'exploitation (REX) | 28 768 000 | 17 200 000 | +67,3 % |
| Résultat net de l'exercice | 18 651 000 | 9 675 000 | +92,8 % |
Montants en francs CFA (XOF)Voir les états financiers
Balance âgée créances & dettes
Clients (411) vs fournisseurs (401) · M10 2026Créances clients (411)41,2M FCFA
< 30j26,0M
30-60j9,4M
60-90j3,9M
> 90j1,9M
Dettes fournisseurs (401)30,4M FCFA
Normal : 22,8M< 15j : 6,1MRetards : 1,5M
DSO (délai client)42 joursvs 60 j max contractuel
DPO (délai fournisseur)58 joursÉcart favorable (+16 j)