SYSCOHADA Révisé 2024 cloud_done Passerelle e-Impôts DGI Active verified_user 36/36 Tableaux Contrôlés approval Audit Mazars Validé
Liasse Fiscale SYSCOHADA & Télédéclaration DGI
Génération, contrôle de cohérence, scellement cryptographique SHA-256 et télétransmission des 36 tableaux légaux — West Distribution SA(RCCM : CI-ABJ-2018-B-14209 · CC : 1820491 A)
enhanced_encryption
Empreinte Cryptographique de la Liasse :SHA-256: d8f4e29c87b140ae699318a4a754b2fc138e65ba79e2f9d6c4e0b5107936a1e9
Horodatage : 2025-03-08 11:42:19 GMTcheck_circle Concordance 100%
Résultat Fiscal Imposableaccount_balance
21 845 000 FCFA
Comptable :18 635 000
+ Réintégrations :+4 810 000
- Déductions :-1 600 000
Impôt BIC Exigible (25%)Taux UEMOA
5 461 250 FCFA
Acomptes (73%) : 4 000 000
Solde à liquider :1 461 250 FCFA
TVA Nette du Mois Déclarée
2 840 000 FCFA
Collectée (18%) :11 500 000
Déductible :8 660 000
Crédit antérieur :0 FCFA
Charges Sociales CNSS & IPTSbadge
4 120 000 FCFA
Effectif Déclaré :42 salariés
Cotisations CNSS :2 940 000
Quitus Social :Délivré N°742
Score Risque Fiscal DGIshield
0.08/ 1.00
Risque Très Faible
100% de concordance TVA / Grand Livre de Ventes (Classe 70).
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| Code | Intitulé Officiel & Cadre SYSCOHADA | Montant Synthèse | Écart Concil. | Contrôle SHA | Actions |
|---|---|---|---|---|---|
| TAB-01 | Bilan Actif 32 postes concordants · Actif immobilisé & circulant · Art. 25 OHADA | 248 920 400 | 0 FCFA | lock Scellé | |
| TAB-02 | Bilan Passif Équilibre strict Actif=Passif vérifié · Fonds propres : 149.15M FCFA | 248 920 400 | 0 FCFA | lock Scellé | |
| TAB-03 | Compte de Résultat (SIG) CA : 57 580 000 FCFA · Valeur Ajoutée (VA) : 34 480 000 FCFA | 18 635 000 | 0 FCFA | lock Scellé | |
| TAB-04 | Tableau des Flux de Trésorerie (TFT) Méthode indirecte · Flux net d'exploitation +7 020 000 FCFA | 7 020 000 | 0 FCFA | lock Scellé | |
| TAB-09 | Détermination du Résultat FiscalDGI Liasse Réintégrations amortissements excédentaires véhicules plafonnés (20M FCFA) | 21 845 000 | 0 FCFA | lock Scellé | |
| TAB-10 | Calcul de l'IMF & Liquidation de l'Impôt BIC Comparatif IMF (0.5% CA) vs 25% BIC · Règle du plus élevé appliquée | 5 461 250 | 0 FCFA | lock Scellé | |
| TAB-21 | Répartition VA & Effectifs Déclarés Concordance DISA / CNSS Côte d'Ivoire · 42 effectifs temps plein | 18 420 000 | 0 FCFA | lock Scellé | |
| TAB-27 | Éléments d'Évaluation des Stocks Inventaire physique certifié au 31/12 · Méthode PEPS/FIFO | 34 180 500 | 0 FCFA | lock Scellé | |
| TAB-32 | Sûretés Réelles Consenties & Nantissements Inscriptions RCCM Abidjan · Gage sur stocks Pool BOAD / Ecobank | 85 000 000 | 0 FCFA | lock Scellé |
Affichage : 9 sur 36 tableaux légauxTous les 36 états sont scellés et prêts pour transmission
Rapprochement Fiscal : Du Résultat Comptable au Résultat Imposable
Analyse granulaire des retraitements selon le Code Général des Impôts (CGI)
Point de Départ Comptable
18 635 000 FCFA
Bénéfice net certifié après impôt différé et amortissements comptables.
Ligne 36 TFT concordante
+ Réintégrations Légales+4 810 000 FCFA
- Amort. Véhicules VP (>20M) :2 150 000
- Dépenses somptuaires & amendes :860 000
- Provisions non déductibles :1 800 000
check Validé par l'auditeur Mazars
- Déductions Autorisées-1 600 000 FCFA
- Plus-values nettes réinvesties :1 100 000
- Revenus mobiliers exonérés (BCEAO) :500 000
Résultat Imposable :21 845 000 FCFA